Специальные финансовые организации в Турции




Скачать 369.9 Kb.
НазваниеСпециальные финансовые организации в Турции
страница1/3
Дата конвертации16.08.2013
Размер369.9 Kb.
ТипДокументы
  1   2   3
Али Баксаран

Специальные финансовые организации в Турции:

правовое положение и перспективы развития

Введение

В наше время операции, осуществляемые банками, можно разделить на три большие группы. К первой группе относятся операции, облегчающие взаиморасчеты между кредитором и заёмщиком. Вторая группа включает процедуры, связанные с предоставлением залога и гарантий. В третью группу входят операции, связанные с инвестированием средств.

К числу операций первой группы относятся:

- выдача чековых книжек для пользования личными текущими счетами;

- выпуск кредитных карт;

- выпуск пластиковых карт для банкоматов;

- выдача дорожных чеков (аккредитивов);

- покупка и продажа наличной валюты;

- осуществление переводов и трансфертов внутри страны и заграницей;

- операции по инкассации чеков и векселей;

- прием оплаты по инвойсам;

- предложение посреднических услуг страхования (Özel Finans Kurumları Birliği, Dünyada ve Türkiye’de Faizsiz Bankacılık, 2004: 36);

- осуществление банковских операций посредством Internet;

- предоставление посреднических услуг фондам, действующим на рынке капиталов.

С точки зрения Ислама отсутствуют препятствия для взимания платы за облегчение операций по взаиморасчетам. Если посмотреть на операции, перечисленные в первой группе, то деятельность всех банков на территории Турецкой Республики не противоречит принципам Ислама.

Во вторую группу входят операции по обеспечению залога и предоставлению гарантий. Клиенты банка могут использовать арендованный сейф или же открыть счет, положив в залог ценности. За аренду сейфа с клиента банка взимается арендная плата. Банк не берет с клиента платы за открытие счетов в местной и иностранной валюте, а также и в эквиваленте банковских золотых слитков. Это не противоречит нормам Ислама. Плата взимается за выпуск гарантийных писем. И это также не противоречит нормам Ислама. В то же время некоторые полагают, что взимание ежемесячной платы после выпуска гарантийных писем уже противоречит принципам Ислама.

К третьей группе относятся финансовые операции, основанные на процентной экономике (направленной на извлечение максимальной прибыли). Вот они противоречат Исламу.

Исламская банковская система опирается на принципы исламской экономики и отрицает классическую процентную теорию. В этом отношении исламская банковская система считает риба (взимание процентов при погашении кредита) запретным и, привлекая в соответствии с принципом разделения прибыли средства населения, стремится удовлетворить потребности общества в финансах за счёт беспроцентной банковской системы (Tuncel, 2000: 103).

В Исламе, равно как в Иудаизме и Христианстве, взимание процентов считается запретным. Ислам не разрешает мусульманам осуществлять процентные операции. Однако последователь Ислама, совершающий процентные сделки, не перестает быть мусульманином, а становится грешником. Мусульмане, не желающие стать грешниками, воздерживаются от совершения процентных операций.

По моему мнению, в Исламе процентные операции не могут совершаться ни индивидом, ни государством. Взимание процентов запрещено. А раз процент как таковой запрещен, то правоверный не имеет права его взимать. Однако, должны ли живущие в условиях процентной экономики мусульмане заниматься торговлей, промышленностью, предпринимательством? Должны. Более того, это отчасти является farz-i kifaye, т. е. обязанностью, выполнение которой одним человеком, освобождает от нее других. А если это так, то как, в случае возникновения потребности в получении среднесрочного или долгосрочного кредита, может быть удовлетворена эта потребность? Задавшись этим вопросом, я вижу, как люди топчутся вокруг этой проблемы, бегут от нее, поскольку она очень трудно поддаётся решению. Заявляя при этом, что в будущем так будет, и тогда этот вопрос решается. Или же должно быть так, а если будет, то решится. Однако к настоящему моменту не получается ни так, ни эдак! (Karaman, 1988: 333-334).

Ислам от начала до конца настаивает на принципе общины (джемаат). Из пяти неоспоримых постулатов Ислама четыре – намаз, соблюдение поста, совершение хаджа и выплата закята – связаны с жизнью общины. В сущности, религиозная жизнь мусульманина, как бы то ни было, основана на опыте, приобретенном внутри общины (Türköne, 2003: 17).

Ислам ставит перед мусульманином нормы, упорядочивающие все жизненные ситуации. Для того чтобы стать в глазах Бога достойным рабом, мусульманин должен принимать во внимание права других людей. В догматах Ислама проводится различие между прегрешениями, совершенными против Бога, и прегрешениями против человека. Второй тип греха, определяемый как «право раба», находился за пределами божественного прощения. Спасение с этом случае было возможно не за счет отказа от «права раба», а за счет возвращения к нему (Türköne, 2003: 17).

В Турецкой Республике отсутствует понятие официальной государственной религии, однако у граждан Турции имеются различные религиозные предпочтения. У большинства в паспорте в графе «религия» записано «Ислам». И Турецкое государство не ограничивает свободу совести. Поэтому Турецкое государство обеспечивает турецким гражданам свободу осуществлять как процентные, так и беспроцентные операции.

Раздел 1. Возникновение исламской банковской системы в XX в.

За период с 1940 по 1974 год появилось около двадцати книг и научных докладов, посвященных необходимости создания исламских банков в противовес классическим процентным банкам (Karaman, 1992: 26).

Известный в арабском мире как крупный специалист в области Ислама и экономики доктор Ахмед Мухаммед ан-Неджар (Ahmed Muhammed en-Neccar), впервые выдвинувший в 1959 году идею создания в сельскохозяйственных районах Египта беспроцентных банков, 12-20 Рамазана ***** года по приглашению Университета Мелик Абдульазиза прочитал пять докладов в университетском центре в Джидде. В этих докладах он затронул следующие темы:

1. Социально-экономические проблемы развивающихся стран.

2. Место и положение, занимаемое нами в Исламском мире.

3. Цивилизационный синтез человека мира Ислама.

4. Формально беспроцентные банки, функционирующие в Египте.

5. Оценка этой модели с технической, экономической и социальной сторон.

Эксперимент самого доктора Ахмеда ан-Неджара на пути создания региональных беспроцентных банков сводился к следующим трём пунктам:

а) В 1959 году, защитив докторскую диссертацию, он начал предпринимать усилия по внедрению в Египте системы беспроцентных банков.

б) В 1963 году, после того как он убедил ответственных людей в Египте, при поддержке тогдашнего министра экономики Абдулмуним аль-Кайнуси (Abdu’l-Mun’im el-Kaynusi) в Мит-Гамр (Mit-gamr) начал действовать центр Дакахилийе (Dakahiliyye).

в) Модель включала три вида счетов:

1) сберегательный счёт (tasarruf hesabı)

2) инвестиционный счёт (yatırım hesabı)

3) счёт благотворительных и социальных услуг (zekât ve içtimai hesabı)

В Египте эти банки, созданные под покровительством местной администрации, получили большую поддержку и содействие со стороны населения. В течение трех лет число открывшихся банков достигло 13, а число их клиентов превысило полтора миллиона человек (Karaman, 1992: 73,74).

Рассматривая права и иммунитеты, которыми обладают вновь созданные банки, их необходимо разделить на три группы:

К первой группе относятся банки, в отношении которых в открытой или закрытой форме сделаны частично или полностью исключения из действующего в странах законодательства и предоставлены льготы. Таковыми являются банки Дубаи, Судана, Египта, Кувейта, Бахрейна, Иордании (Karaman, 1992: 30).

Ко второй группе относятся банки, созданные на основе специального закона, распространяющегося на всю деятельность исламских банков, сне зависимости от того, является ли национальное банковское законодательство исламским, как в Пакистане и Иране, или же неисламским (светским) как в Турции. Примером первого являются банки, созданные в Пакистане и Иране, а второго – банки в Турции, Малайзии и ОАЭ (Karaman, 1992: 30).

К третьей группе относятся банки, в отношении которых отсутствует специальное законодательство и которым не предоставлены исключения из действующего законодательства и иммунитеты. Примером таких банков являются банки в Дании и Англии (Karaman, 1992: 30).

Впервые современная беспроцентная банковская система на уровне идеи была исследована пакистанскими учеными. Первым учёным-экономистом, осуществившим в 1955 году специальное исследование по проблеме современной беспроцентной банковской системы, является Мухаммед Узаир (Muhammed Uzair) (Akın, 1986: 113).

В литературе в качестве самого первого в XX веке случая использования финансовыми структурами, похожими на современными банки, беспроцентного способа обеспечения себестоимости признан Мит-Гамр.

Первоначально 25 февраля 1963 года в касаба Мит-Гамр с населением 40000 человек, находящимся в центре делового района, где в 53 деревнях, расположенных вдоль Нила, проживало 2 млн человек, был открыт банк, вкладчиками которого сразу же стали 1000 человек (Mannan, 1980: 323).

Вместе с тем, эксперимент в Мит-Гамр стал ценным опытом, привлекшим внимание многих к тому обстоятельству, что беспроцентная финансовая структура, созданная в области сбережений и инвестиций, может быть доходной и успешной (Akın, 1986: 113).

В феврале 1973 года в Каире был образован комитет, в который вошли представители финансовых кругов Аравии, Ливии, Иордании, Судана, Марокко, Йемена, Ирана, Афганистана, Пакистана, Индонезии, Малайзии и Турции. Комитет наметил планы развития Исламской экономической системы и возможности использования существующего избытка капиталов в рамках Исламского мира (Akın, 1986: 114).

«После этого мы наблюдаем появление в Исламском мире ряда исламских банков. В качестве первых примеров исламских банков, финансирующих такие важные сферы как промышленность, сельское хозяйство и строительство, рассматривается созданный в 1971 году правительством Египта Насер Сошиал Банк (Naser Social Bank) и образованный в 1975 году Дубаи Исламик Банк (Dubai Islamic Bank) (Uzair, 1980: 172. Цит. по: Akın, 1986: 114).

Верите ли вы в исламские ценности или не верите, в мире подобные структуры действуют. В рамках системы, основанной на философии участия в прибылях и убытках, в связи с тем, что принципы не могут быть определены полностью и в непротиворечивой форме, их применение может носить различный характер. Для устранения этих расхождений в практической деятельности 6-8 мая 1981 года в западногерманском городе Баден-Баден была проведена международная конференция, целью которой было создание и дальнейшее развитие прототипа беспроцентной банковской системы, которая основывалась бы на принципе совместного сосуществования с западной экономической системой. Данная конференция получила название международного симпозиума «Исламские банки и стратегии экономического сотрудничества». Предложенная на конференции система может быть сведена к следующему:

- беспроцентные банки;

- беспроцентные инвестиционные кампании;

- беспроцентные страховые компании.

Взаимное предоставление услуг всеми тремя одновременно и функционирование всех этих структур по системе участия в доходах и убытках (Günal, б. г.: 8).

1.1. Цели исламской банковской системы.

Неджар так формулирует принципы, необходимые для создания исламских банков, которые одновременно являются и целью этих организаций:

а) полностью отменить ссудный процент;

б) реализовав принцип справедливости, ликвидировать эксплуатацию;

в) для дальнейшего процветания поощрять успешный труд;

г) предупреждать противоречия между трудовой жизнью и религиозными убеждениями, возникающие в исламском обществе;

д) выдвинуть в качестве условия процветания необходимость работы и развития производства;

е) обеспечить единство и сплоченность вокруг исламских ценностей;

ж) место процентного дохода должен занять доход от трудовой деятельности;

з) необходимо создать новые сферы деятельности и развивать сферы занятости;

и) вместе с исполнением повелений о взаимопомощи широко распространить в обществе любовь и братство, устранить ненависть и вражду;

к) наряду с распределением закята найти решение многочисленных социальных проблем и устранить нищету (Neccar, 1983: 52-53. Цит. по: Akın, 1986: 115-116).


2. Специальные финансовые организации в Турции.

Большинство посреднических и аналогичных им финансовых операций, производимых классическими банками, не связано с взиманием процента. Наряду с этим на основании того, что в основных операциях используется процентный принцип, верующие мусульмане с целью получению подобных современных банковских услуг не становятся клиентами классических банков или, по крайней мере, делают это неохотно и с колебаниями (Battal, 1999: 1).

В качестве решения проблемы имеются две альтернативы:

…делаются различного рода предложения отказаться от принципов восприятия исламского учения, установленных ещё в первые века Ислама, а также предпринимаются попытки интерпретировать его в соответствии с духом времени (Battal, 1999: 2).

Однако современные светские государства не проявляют интереса к сфере религиозных верований людей, которая является следствием признания свободы вероисповедания и совести, и не возлагают на себя таких задач, как понуждение к изменению вероисповедания (Battal, 1999: 2).

Второе возможное решение заключается в создании альтернативных структур, действующих наряду с классическими процентными банками, и удовлетворении таким образом потребности людей в банковских услугах (Battal, 1999: 2).

С целью реализации данной альтернативы турецкая правовая система предусматривает возможность создания специальных финансовых организаций (структур) (Battal, 1999: 2).

Можно сказать, что используемое в литературе понятие «специальные финансовые организации», закрепившись в такой форме в турецкой правовой терминологии за счёт использования в имени собственном любой из организаций, созданных и действующих вплоть до сегодняшнего дня, войдет в частное право (Battal, 1999: 3-4).

Слово «специальный» в этом выражении означает, что созданные или создаваемые компании носят не всеобщий характер, а являются специфическими. А словосочетание «финансовая организация» показывает, что данные организации являются организацией-посредником на финансовых рынках (Battal, 1999: 4).

Особенности специальных финансовых организаций:

1. осуществление функций посредника;

2. осуществление функций гаранта;

3. их деятельность основывается на предоставленных льготах;

4. осуществление беспроцентных операций1.

В 1980-х годах в Турции с целью предоставления услуг тем, кто воздерживается от процентных операций, был осуществлен ряд правовых изменений, направленных на создание беспроцентных финансовых организаций. Сразу же после внесения этих изменений в турецкую финансовую систему были включены беспроцентные финансовые организации.

Экрем Пакдемирли (Ekrem Pakdemirli) так описывает создание специальных финансовых организаций:

С покойным Озалом мы познакомились в 1964 году в Англии. Тогда он приезжал, чтобы найти инвестиции для строительства плотины Кебан. Я делил с его младшим братом один гостиничный номер, там и состоялось наше знакомство. Во всех наших беседах мы спорили о существовании в этой стране, т. е. в Турции, фондов, не дающих возможности получить прибыль экономике с религиозными стимулами и сосредоточении в руках этих фондов финансовых ресурсов. Мы размышляли над тем, как заставить их работать на экономику. Затем случилось так, что под руководством покойного Озала, дойдя до упомянутых вопросов и имея в виду результаты тех дискуссий, сохранившихся в нашей памяти, вновь вооружившись идеей сделать подобные фонды прибыльными для экономики, мы осуществили некоторые преобразования. Например, в 1980 году мы предоставили банкам возможность выпускать акции доходных ассоциаций (kâr ortaklığı senedi). Мы увидели, что часть из них нашла хороший спрос. После этого, что мы могли делать? Еще прежде во время нашего совместного пребывания в Англии, воодушевившись примером исследуемых нами институтов (предприятий). Мы подумали, что в Турции возможно создание финансовых институтов, действующих не на основе процента, а на базе разделения прибылей и убытков, и что они могут занимать особое место в финансовой сфере. Мы назвали их специальными финансовыми организациями. В общем-то, их особенность заключается в использования одних финансовых инструментов и неиспользовании других. Однако закон о банках не позволял делать это, или, по меньшей мере, в законе о банках для этого не было удобного выхода. Мы размышляли о том, что мы сможем решить эту проблему с помощью декрета. В 1983 году Партия Отечества, придя к власти, единолично смогла претворить эти идеи в жизнь. Специальные финансовые организации, насколько нам известно, являются структурами, которые в отличие от банков не выплачивают стабильного дохода, т. е. процентов, на вклады, а дают изменяющуюся долю дохода или убытков. Поэтому мы назвали эти структуры специальными финансовыми организациями. Это название сохранилось и вошло в законодательство. Так вспоминается, однако некоторые круги говорят, вот исламская банковская система или же исламские институты (Pakdemirli, 2000: 19).

  1   2   3

Добавить документ в свой блог или на сайт

Похожие:

Специальные финансовые организации в Турции iconУчебно-методических трудов кузнецова вячеслава сергеевича
«Международные и региональные кредитно-финансовые организации», гл. 7 в книге «Современные проблемы международных валютно-финансовых...
Специальные финансовые организации в Турции iconУчебно-методических трудов кузнецова вячеслава сергеевича
«Международные и региональные кредитно-финансовые организации», гл. 7 в книге «Современные проблемы международных валютно-финансовых...
Специальные финансовые организации в Турции iconКонкурсная документация на проведение конкурса по отбору финансовой организации на право заключения договора банковского счета с ОАО «ммк»
В связи с проведением открытого Конкурса по отбору финансовой организации на право заключения договора банковского счета с ОАО «ммк»...
Специальные финансовые организации в Турции iconОтчет совета директоров общества о результатах развития Общества по приоритетным направлениям > Ключевые события 2009 года > Финансовые результаты ОАО афк «Система»
Финансовые результаты ОАО афк «Система» в соответствии с российскими стандартами бухгалтерского учета (рсбу)
Специальные финансовые организации в Турции iconНа одних из популярнейших курортов мира — в Турции — в течение ночи и вчерашнего дня прогремела серия взрывов. Власти страны уже заявили, что это дело рук террористов
По одному взрывному устройству сработали в бедном районе Стамбула и Анталье, еще три — в Мармарисе, унеся жизни минимум трех человек...
Специальные финансовые организации в Турции iconСпециальные экономические зоны в мировой экономике
Завершение “Уругвайского раунда” переговоров в рамках гатт (Генеральное соглашение о тарифах и торговле) и создание вто (Всемирной...
Специальные финансовые организации в Турции iconОписание устройства основных органов швейной машины, кинематические схемы
Специальные машины выполняют только одну определенную технологическую операцию: выполнение петель, пришив пуговиц и т д. На универсальных...
Специальные финансовые организации в Турции iconНеудачно провели в Германии матчи отборочного турнира чемпионата Европы-2008 среди юношеских команд волейболисты сборной Латвии. В пяти встречах подопечные Юрия
«молодежка» с одинаковым счетом 1: 3 уступила сборным Польши и Турции. Путевку в финал европейского первенства завоевали поляки,...
Специальные финансовые организации в Турции iconРешение о создании детской организации было принято ком­сомолом в конце ноября 1921 года. Большую помощь комсомолу в этой работе оказала Н. К. Крупс­кая. Её специальные статьи и бро­шюра «рксм и бойскаутизм»
Имен­но столько времени про­шло с тех пор, когда было при­нято решение о создании детс­кой организации, которая бы мог­ла воспитывать...
Специальные финансовые организации в Турции iconКрупнейшая государственная научно-исследовательская клиника Турции взяла на вооружение сетевую технологию
Медики не должны тратить время на поиск медицинских документов, копирование истории болезни, пересылку распечатанных отчетов и тому...
Разместите кнопку на своём сайте:
Библиотека


База данных защищена авторским правом ©kk.docdat.com 2013
обратиться к администрации
Библиотека
Главная страница